Normativa que obliga informar más de 50 transferencias en un mes: Estas cuentas no serán fiscalizadas

¿Qué pasó?

Revuelo ha generado la nueva disposición legal en donde las instituciones financieras deberán informar al Servicio de Impuestos Internos, las cuentas que han recibido más de 50 transferencias de distintos clientes, o bien más de 100 en seis meses. 

El primer reporte semestral deberá realizarse en enero del 2025, con información del segundo semestre de 2024. Eso sí, un grupo de productos financieros, que han aumentado su popularidad en el país, habría quedado fuera de la nueva exigencia del SII: las tarjetas o cuentas prepago no bancarias.

¿Cuáles serán los productos bancarios no afectos a la normativa de las 50 transferencias?

Con lo anterior existe un grupo de entidades financieras que no están incluidas en esta obligación. Estas serían las siguientes: 

• Cuentas Tenpo: De acuerdo a su sitio web, Tenpo es respaldado por Credicorp, el cual es un holding de servicios financieros en Perú.
• Cuentas Mercado Pago: En lo que respecta a esta, se define como "una entidad comercial que presta servicios de: agregación de pagos y gestión de herramientas de cobro como "link de pago", cobros en línea, terminales, punto de venta y planes de suscripción.
• Cuentas Copec Pay: El sitio web de Copec señala que "es una cuenta digital, 100% gratuita y sin costos de mantención". De acuerdo a lo señalado por la propia entidad,  se puede comprar, transferir, pagar tus cuentas y realizar otros servicios que ofrece. Se desprende que funciona de manera similar a las cuentas Tenpo, sin pertenecer a una entidad bancaria.

Caso distinto es el de la cuenta MACH, pues esta está asociada al Banco BCI, por más que ese producto sea una cuenta de prepago. 

En conversación con distintos entendidos en la materia, Chócale recogió distintos testimonios que aseguraron que este tipo de tarjetas bancarias no están dentro de la exigencia de informar dichos movimientos.

Al respecto, Juan Andrés Bravo, gerente regional de medios de pago Vigatec, indicó que lo más probable es que este tipo de productos "no fueron considerados de alto riesgo en términos de fiscalización de tributaria".